Hai un conto di spesa flessibile medica (FSA) che ti rimborsa le spese mediche come la franchigia dell'assicurazione sanitaria, i copays e la coassicurazione? Stai per essere licenziato, lasciare il tuo lavoro o andare in pensione? Sapere cosa accadrà al tuo conto di spesa flessibile quando perderai il lavoro ti aiuterà a fare scelte intelligenti.
altrendo images / Altrendo / Getty ImagesLa tua FSA è collegata al tuo lavoro
La tua capacità di utilizzare il tuo FSA è legata al tuo lavoro. Tuttavia, se sei idoneo per la copertura continuativa COBRA della tua FSA, potresti continuare a utilizzare la tua FSA anche dopo aver perso o lasciato il lavoro.
Se è disponibile l'estensione COBRA del tuo FSA, è importante ricordare che il tuo ex datore di lavoro non corrisponderà i contributi FSA per tuo conto, anche se lo ha fatto quando eri impiegato. Invece, effettuerai quei contributi con denaro al netto delle tasse, più una commissione amministrativa del 2%.
Quindi non vi è alcun vantaggio fiscale in corso per eleggere COBRA per una FSA, a parte la possibilità di richiedere il rimborso per i fondi che erano ancora rimasti nella FSA quando si è verificata la perdita del lavoro.
Soldi in FSA quando il lavoro finisce
Il denaro rimasto inutilizzato nella tua FSA va al tuo datore di lavoro dopo aver lasciato o perso il lavoro a meno che tu non sia idoneo e scegli la copertura di continuazione COBRA della tua FSA.
Anche se sei in grado di continuare la tua FSA con COBRA, il tuo denaro FSA non può essere utilizzato per pagare i premi mensili dell'assicurazione sanitaria COBRA, né può essere utilizzato per i premi dell'assicurazione sanitaria non COBRA come quelli offerti attraverso la salute di ogni stato scambio di assicurazioni.
Se non sei idoneo a continuare il tuo FSA tramite COBRA, ti consigliamo di provare a utilizzare i soldi nel tuo conto di spesa flessibile prima che il tuo lavoro finisca in modo da non perdere i soldi.
Utilizzo del denaro FSA e ancora di più
Supponiamo che tu lasci il tuo lavoro a marzo e desideri utilizzare il tuo FSA. La buona notizia è che potrebbe essere possibile prelevare più soldi dalla tua FSA di quanti ne hai investiti. Come?
La tua FSA pagherà le spese mediche ammissibili fino all'importo che ti sei impegnato a contribuire per l'intero anno, anche se non hai ancora contribuito così tanto. L'IRS limita l'importo che i dipendenti possono contribuire ai loro FSA ogni anno e i datori di lavoro possono imporre limiti inferiori se scelgono di farlo.
I dipendenti possono scegliere di contribuire fino all'importo massimo consentito dal piano, ma devono stabilire l'importo del contributo prima dell'inizio dell'anno del piano e non possono modificarlo durante l'anno a meno che non abbiano un evento qualificante.
Regolamento COVID-19 2020-2022 modificato
Per il 2020 e il 2021 (e in alcuni casi il 2022), l'IRS ha allentato queste regole per affrontare la pandemia COVID-19:
- I datori di lavoro sono autorizzati (ma non obbligati) a dare ai dipendenti la possibilità di avviare, interrompere o modificare gli importi del loro contributo FSA a metà anno, senza un evento qualificante (questo inizialmente si applicava solo ai cambiamenti di piano nel 2020, ma la fattura degli stanziamenti che è stata emanata alla fine del 2020 ha esteso questa disposizione anche agli anni del piano 2021).
- L'IRS ha consentito ai datori di lavoro di estendere i periodi di grazia o gli anni del piano che erano programmati per terminare a un certo punto nel 2020, dando ai dipendenti fino alla fine del 2020 di utilizzare i fondi FSA rimanenti.
- Per gli anni del piano terminati nel 2020, gli importi non utilizzati possono essere riportati al 2021, senza alcun limite all'importo del riporto. E per gli anni del piano che terminano nel 2021, gli importi non utilizzati possono essere riportati al 2022, senza limiti all'importo del riporto.
Supponiamo che tu abbia accettato di contribuire con $ 2.000 nel corso dell'anno. A febbraio, hai contribuito con circa $ 333 quando ti sei rotto il polso. La tua FSA ti rimborserà per l'intero $ 2.000 che hai promesso di contribuire quell'anno (supponendo che tu abbia così tanto in spese mediche documentate), anche se finora hai fatto solo $ 333 in contributi FSA.
Se poi lasci il lavoro o vieni licenziato all'inizio di marzo, non devi rimborsare la differenza di $ 1.667. Non conta nemmeno come reddito imponibile.
Cosa succede con i $ 1,667 che avresti dovuto contribuire ma non l'hai fatto? Il tuo datore di lavoro subisce un colpo finanziario di $ 1.667 per questo. Ma non sentirti troppo in colpa. Questi costi del datore di lavoro sono compensati dai fondi inutilizzati confiscati al datore di lavoro da altri dipendenti alla fine dell'anno.
A seconda delle regole del datore di lavoro, fino a $ 500 possono essere trasferiti all'anno successivo in una FSA, oppure il tuo datore di lavoro può consentire ai dipendenti altri due mesi e mezzo dopo la fine dell'anno per utilizzare i fondi FSA rimanenti, ma a parte tali eccezioni, i fondi FSA rimanenti sul conto vengono incamerati ogni anno (come notato sopra, ci sono eccezioni a questi limiti per gli anni del piano che terminano nel 2020 e nel 2021, consentendo il trasferimento di fondi illimitati da utilizzare nel 2021 e / o 2022. Ciò è dovuto alla pandemia COVID-19 e le regole dovrebbero tornare ai limiti normali dopo di che).
Modi per utilizzare i fondi FSA
Se non sei malato, non preoccuparti. Esistono diversi modi per utilizzare rapidamente i tuoi soldi FSA. Ecco alcune possibilità che ti aiuteranno a evitare di perdere i soldi rimasti nella tua FSA quando lascerai il tuo lavoro.
Ottieni controlli
Fatti fare un controllo, o più di uno. Assicurati di essere aggiornato sul tuo fisico annuale e controlla con altri medici che sovrintendono a qualsiasi trattamento che stai ricevendo.
Secondo l'ACA, non ci sono costi per una vasta gamma di cure preventive (a condizione che il tuo piano non sia rispettato), ma ci sono servizi aggiuntivi che possono essere forniti durante una visita di benessere che comporteranno costi aggiuntivi.
Acquista nuovi occhiali
Ora è un ottimo momento per farti controllare gli occhi e per comprarti tante paia di occhiali (o lenti a contatto) quante ne pensi di aver bisogno per il prossimo futuro. E non dimenticare gli occhiali da sole! Finché gli occhiali da sole includono la tua prescrizione per la correzione della vista, puoi utilizzare i fondi FSA per acquistarli.
Rifornimento di medicinali e articoli per la cura personale
Molti degli articoli in vendita sugli scaffali della tua farmacia locale possono essere acquistati con i fondi della FSA. E grazie alla legge CARES che è stata emanata nel 2020, questo elenco è stato ampliato per includere articoli per la cura personale e non soggetti a prescrizione.
Prodotti da banco e mestruali ora idonei per FSA
Le regole implementate nel 2020 a seguito della pandemia COVID-19 hanno ampliato l'elenco dei prodotti idonei per FSA. I farmaci da banco e i prodotti mestruali possono ora essere acquistati con i fondi FSA.
Questa modifica alle regole è permanente. Non è solo per la durata del periodo di emergenza COVID-19, ed è stato anche reso retroattivo all'inizio del 2020.
Prima del CARES Act, i farmaci da banco potevano essere acquistati con i fondi della FSA solo se il medico aveva scritto una prescrizione per il farmaco, ma non è più così.
FSA Store ha uno strumento di ricerca in cui puoi inserire il tipo di prodotto di cui hai bisogno e ti farà sapere se puoi usare i soldi FSA per acquistarlo. Esiste una gamma molto ampia di prodotti idonei per FSA che tutti usiamo regolarmente e che possono essere accumulati se hai bisogno di utilizzare i fondi FSA.
Cose come bende, termometri, inserti per scarpe, preservativi, test di gravidanza, crema solare, tamponi e assorbenti mestruali, così come farmaci da banco, possono essere acquistati con i soldi che stanno nella tua FSA - sicuramente un'opzione migliore del semplice perdere i soldi.
Terapia della salute mentale
Le persone spesso si trovano a voler vedere un terapista della salute mentale, ma non riescono a trovarne uno che accetti la loro assicurazione sanitaria. Ma puoi usare i soldi della FSA per pagare le cure per la salute mentale, purché sia considerato necessario dal punto di vista medico (cioè, è per trattare un problema di salute mentale, piuttosto che per il benessere generale).
A seconda delle circostanze, potresti dover ottenere una lettera di necessità medica per utilizzare i tuoi fondi FSA, quindi assicurati di porre domande e capire cosa è necessario prima di contare sui tuoi fondi FSA per la terapia.
Trattamenti elettivi
Stavi valutando qualsiasi tipo di trattamento chirurgico o altro trattamento medico, ma rimandandolo a un momento più conveniente? Ora è il momento. A seconda del tuo piano, potresti essere in grado di utilizzare i soldi della tua FSA per pagare trattamenti necessari dal punto di vista medico come l'agopuntura e la cura chiropratica.
Puoi portare un HSA con te
Se il tuo datore di lavoro offre un piano sanitario altamente deducibile (HDHP) qualificato HSA e ti iscrivi ad esso, avrai la possibilità di mettere i soldi in un conto di risparmio sanitario (HSA).
Un HSA ti consente di risparmiare denaro al lordo delle tasse per pagare le spese mediche, proprio come un FSA. Ma i vantaggi fiscali di un HSA sono molto più forti di quelli di un FSA. Esistono numerose differenze tra FSA e HSA, nonostante siano entrambi un modo vantaggioso per le tasse di pagare le spese mediche.
Se hai un HSA e lasci il lavoro, i soldi vengono con te. Questo è vero anche se il denaro nel tuo HSA è stato depositato dal tuo datore di lavoro per tuo conto (al contrario dei tuoi contributi).
E non esiste una regola "usalo o perdi" con gli HSA, quindi se non hai bisogno di utilizzare i tuoi fondi HSA per le spese mediche e tu (e / o il tuo datore di lavoro) contribuisci con denaro all'HSA da diversi anni, potrebbe avere una buona scorta di risparmi nel conto.
Quando lasci il lavoro, tutti quei soldi sono ancora tuoi. Se passi a un nuovo HDHP (o mantieni il tuo HDHP esistente tramite COBRA), puoi continuare a investire denaro nel tuo HSA.
Se passi a un nuovo piano di assicurazione sanitaria, questonon lo èun HDHP (forse il tuo nuovo datore di lavoro offre solo un piano sanitario che non è qualificato HSA), non puoi più contribuire con il tuo HSA (fino a quando non avrai di nuovo la copertura HDHP). Ma puoi continuare a prelevare denaro dall'HSA per coprire le tue spese mediche vive nell'ambito del tuo nuovo piano.
Se hai un HSA, non devi affrettarti per utilizzare i soldi nel conto quando prevedi di lasciare il tuo lavoro o alla fine di ogni anno.
Un altro vantaggio di una HSA rispetto a una FSA è che se hai soldi nella tua HSA quando lasci il tuo lavoro, puoi utilizzare i fondi HSA per pagare i premi COBRA o i premi dell'assicurazione sanitaria pagati mentre ricevi i sussidi di disoccupazione. i fondi non possono mai essere utilizzati per pagare alcun tipo di premio dell'assicurazione sanitaria, indipendentemente dalla situazione.
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