Cosa succede al mio HSA quando lascio il mio lavoro?

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A differenza di un conto di spesa flessibile, puoi mantenere il tuo conto di risparmio sulla salute (HSA) quando lasci il lavoro. Anche se hai aperto la tua HSA in associazione con un piano sanitario ad alta deducibilità (HDHP) che hai ottenuto dal tuo lavoro, l'HSA stesso è tuo da mantenere. Tutto il denaro in esso contenuto, compresi i contributi versati dal tuo datore di lavoro, i contributi che hai fatto e la crescita degli interessi o degli investimenti, appartengono a te.

Paga premi COBRA utilizzando il tuo conto di risparmio sanitario

Se stai perdendo la tua assicurazione sanitaria a seguito di lasciare il tuo lavoro, puoi utilizzare i soldi nella tua HSA per pagare i premi mensili per la continuazione della tua assicurazione sanitaria COBRA. Questa è considerata una spesa medica qualificata, quindi non dovrai pagare le tasse sul reddito sui prelievi e non sarai soggetto alla penale del 20% che si applica ai prelievi HSA che non sono utilizzati per spese mediche qualificate.

E se non puoi permetterti COBRA, non vuoi continuare il tuo attuale piano sanitario o non sei idoneo per COBRA? Finché ricevi l'indennità di disoccupazione federale o statale, puoi ritirare i soldi nella tua HSA per pagare i premi dell'assicurazione sanitaria. Ad esempio, potresti acquistare un piano sanitario dalla borsa dell'assicurazione sanitaria Affordable Care Act del tuo stato e utilizzare il denaro dalla tua HSA per pagare i premi. A seconda del tuo reddito, potresti persino avere diritto a un sussidio governativo per aiutarti a pagare i premi mensili in modo che i tuoi fondi HSA si estendano ulteriormente. Ma una volta che non ricevi più l'indennità di disoccupazione, non puoi utilizzare i fondi HSA al lordo delle tasse per pagare i premi dell'assicurazione sanitaria (a meno che tu non stia passando a Medicare; i fondi HSA possono essere utilizzati per pagare la maggior parte dei premi relativi a Medicare).

Non appena smetti di ricevere l'indennità di disoccupazione, non dimenticare di smettere di utilizzare i tuoi fondi HSA per pagare quei premi dell'assicurazione sanitaria.

Usa la tua HSA come fondo di emergenza

I soldi nella tua HSA possono essere prelevati per pagare le spese mediche. Ma non lo faiavereprelevare denaro dalla tua HSA quando hai una spesa medica. Invece, puoi pagare le tue spese mediche con altri soldi (al netto delle tasse) e conservare la ricevuta. Quindi, mesi o anni o decenni dopo, puoi prelevare denaro dalla tua HSA per rimborsarti le spese mediche che hai pagato con denaro al netto delle tasse (questo presuppone che tu non abbia specificato quelle spese mediche nella dichiarazione dei redditi dell'anno in cui hai li hai pagati; non puoi mai intaccare due volte le tue tasse, quindi se specifichi la detrazione, non puoi rimborsarti anche con i soldi HSA al lordo delle tasse).

Quindi alcune persone trattano il loro HSA come un fondo di emergenza, investito in azioni o obbligazioni o un conto fruttifero, con i guadagni che crescono esentasse da un anno all'altro. Pagano tutte le spese mediche con altri fondi e conservano le ricevute. Quindi, se hanno bisogno di soldi, a causa di una perdita di lavoro, ad esempio, possono ritirare dall'HSA tanto quanto hanno speso per spese mediche altrimenti non rimborsate durante il periodo in cui hanno avuto l'HSA. Il prelievo non è tassato poiché tecnicamente viene utilizzato per pagare le spese mediche, solo molti mesi o anni dopo il fatto.

Stai perdendo il tuo piano sanitario ad alta franchigia? Interrompi i tuoi contributi HSA

Se perdi la copertura assicurativa sanitaria del piano sanitario ad alta deducibilità (HDHP), non sarai in grado di contribuire alla tua HSA fino a quando non riacquisti la copertura HDHP. Ciò è vero anche se ottieni la copertura assicurativa sanitaria da un tipo diverso di piano sanitario. Non avere un HDHP significa che non ti è permesso contribuire al tuo HSA (e tieni presente che un HDHP è un tipo molto specifico di piano sanitario che deve seguire regole IRS specifiche; non è solo un piano sanitario con una franchigia elevata) .

Tuttavia, puoi prelevare fondi esentasse e senza penalità dalla tua HSA per pagare le spese mediche qualificate, indipendentemente dal fatto che tu abbia un HDHP, un diverso tipo di assicurazione sanitaria o non sia assicurato.

Quindi, se ottieni un HDHP dal tuo nuovo datore di lavoro o acquisti un HDHP da solo (tramite lo scambio nel tuo stato o fuori borsa), puoi continuare a dare contributi al tuo HSA.

Se passi a un diverso tipo di assicurazione sanitaria o finisci per non essere completamente assicurato per un po ', non puoi contribuire nulla all'HSA durante il periodo in cui non hai la copertura HDHP.

Se si finisce per ottenere nuovamente la copertura HDHP prima della fine dell'anno e si dispone della copertura HDHP dal 1 ° dicembre, è possibile contribuire con l'intero importo consentito alla propria HSA per quell'anno.

Ma c'è un avvertimento: devi quindi mantenere la tua copertura HDHP in posizione per tutto ilIl prossimoanno (questo è chiamato periodo di prova) oppure dovrai pagare le tasse e una penale su alcuni dei contributi HSA che hai fatto durante l'anno quando non hai avuto la copertura HDHP per l'intero anno.

[L'importo massimo consentito del contributo HSA nel 2020 è di $ 3.550 se hai una copertura solo per te stesso sotto l'HDHP, o $ 7.100 se hai la copertura per te stesso e almeno un altro membro della famiglia sotto l'HDHP. E hai sempre fino alla scadenza della dichiarazione dei redditi (intorno al 15 aprile dell'anno successivo) per versare in parte o in toto il tuo contributo. Nel 2021, i limiti di contribuzione sono rispettivamente di $ 3.600 e $ 7.200.]

Andare in pensione? Regole speciali si applicano al tuo conto di risparmio sanitario

Una volta compiuti i 65 anni, puoi prelevare denaro dal tuo HSA per qualsiasi motivo senza dover affrontare la penale del 20% per i prelievi non medici. Tuttavia, solo il denaro prelevato per le spese mediche qualificate sarà esentasse. Pagherai regolarmente le imposte sul reddito sui soldi che ritiri per scopi non medici.

I premi Medicare (per la Parte B, Parte D, Medicare Advantage e Parte A per le persone che non lo ricevono gratuitamente) sono considerati una spesa medica qualificata, ma le polizze supplementari Medicare (Medigap) non lo sono. pagare le imposte sul reddito sui prelievi HSA utilizzati per i premi Medigap, ma i prelievi HSA che utilizzi per altri premi Medicare saranno esentasse.

Tieni presente che, sebbene in genere puoi sempre utilizzare i tuoi fondi HSA per coprire le spese mediche per il tuo coniuge, le regole sono leggermente diverse per i premi Medicare: puoi utilizzare i tuoi fondi HSA al lordo delle imposte per coprire i premi Medicare del tuo coniuge se tu e il tuo coniuge hanno almeno 65 anni. Se non hai ancora 65 anni, non sarai in grado di coprire i premi Medicare del tuo coniuge con i fondi HSA fino a quando non avrai compiuto 65 anni (gli HSA sono di proprietà individuale, anche se il piano è collegato a un HDHP familiare; ogni coniuge può hanno il proprio HSA se sono idonei, oppure possono entrambi contribuire a uno che è a nome di un solo coniuge).

Non puoi più versare contributi alla tua HSA una volta che ti sei iscritto a Medicare. Ciò è vero anche se ti stai iscrivendo solo a Medicare Parte A e stai ritardando Medicare Parte B perché stai ancora lavorando e sei iscritto al piano sanitario del tuo datore di lavoro. Dovrai interrompere i tuoi contributi HSA non appena ti sarai iscritto a una copertura Medicare.

Vuoi cambiare i depositari HSA?

Un depositario HSA è la banca o l'istituto finanziario in cui conservi i tuoi fondi HSA. Non devi tenere la tua HSA con lo stesso custode dopo aver lasciato il tuo lavoro; puoi spostare il tuo HSA da un custode a un altro. Potresti considerare di farlo se

• Non sei soddisfatto delle commissioni addebitate dal tuo attuale custode HSA.
• Non sei soddisfatto delle opzioni di investimento che il tuo attuale custode HSA consente.
• Il tuo attuale custode offre la gestione HSA solo online e preferiresti ottenere un servizio clienti faccia a faccia entrando nella tua banca locale o unione di credito.

Il passaggio da un custode HSA a un altro può essere effettuato mediante un trasferimento diretto di risorse tra custodi. In altre parole, il tuo vecchio custode HSA trasferisce il denaro direttamente al tuo nuovo custode HSA. Seguendo le regole della pubblicazione IRS 969, "Non includere l'importo trasferito come reddito, detrarlo come contributo o includerlo come distribuzione sul modulo 8889".

Alcuni custodi addebitano una commissione per il trasferimento di beni o la chiusura di un conto, quindi assicurati di chiedere.