Il presidente Obama ha firmato l'Affordable Care Act (ACA, spesso noto come Obamacare) in legge nel marzo 2010. La maggior parte delle sue disposizioni sono state ritardate almeno fino al 2014, ma alcune parti della legge hanno iniziato ad entrare in vigore nei primi mesi dopo la legislazione è stata emanata.
Getty ImagesNon appena l'ACA è stato firmato in legge, il Dipartimento della Salute e dei Servizi Umani (HHS), ha iniziato a pubblicare regolamenti per attuare le disposizioni della legislazione coerenti con le tempistiche richieste.
Una delle disposizioni significative nell'ACA era l'estensione della copertura assicurativa sanitaria a carico all'età di 26 anni, nel tentativo di garantire che i giovani adulti avessero accesso a un'assicurazione sanitaria a prezzi accessibili. Sebbene questa disposizione fosse programmata per iniziare il 23 settembre 2010 , l'allora segretario di HHS, Kathleen Sebelius, ottenne un impegno dalle maggiori compagnie di assicurazione sanitaria del paese per avviare l'attuazione della copertura per i dipendenti nel maggio 2010. Per molti giovani adulti che si stavano diplomando al college quella primavera, questo ha permesso loro di evitare lacuna nella copertura.
Perché era necessaria una copertura dipendente estesa?
Prima dell'approvazione dell'Affordable Care Act, molte compagnie di assicurazione hanno escluso i giovani adulti dai piani sanitari dei loro genitori a causa della loro età e / o del fatto che il giovane adulto non soddisfaceva più la definizione IRS di persona a carico, generalmente non appena il giovane adulto non era più uno studente a tempo pieno. Ciò ha lasciato molti diplomati delle scuole superiori e universitari e altri giovani adulti senza assicurazione sanitaria.
E, secondo le informazioni riportate dall'amministrazione Obama:
- Prima dell'ACA, i giovani adulti avevano il più alto tasso di non assicurati di qualsiasi fascia di età. Circa il 30% dei giovani adulti non era assicurato, una percentuale più alta rispetto a qualsiasi altra fascia di età.
- I giovani adulti hanno il tasso di accesso più basso all'assicurazione basata sul datore di lavoro.Poiché i giovani adulti sono nuovi nel mercato del lavoro, spesso hanno "lavori di livello base, lavori part-time o lavori in piccole imprese che in genere non forniscono assicurazione sanitaria". Questo continua ad essere il caso diversi anni dopo, ma l'accesso all'assicurazione sanitaria dei genitori ha contribuito a colmare il divario.
- La salute e le finanze dei giovani adulti erano a rischio. Sebbene molti giovani adulti (e altri) non pensino di aver bisogno di un'assicurazione sanitaria, sono, per citare il segretario Sebelius, "a un passo da un incidente o da un evento catastrofico". Infatti, un giovane adulto su sei ha un grave problema di salute come cancro, diabete o asma e prima dell'ACA, quasi la metà dei giovani adulti non assicurati ha riferito di avere difficoltà a pagare le spese mediche.
In che modo la riforma sanitaria ha fornito sollievo ai giovani adulti?
L'Affordable Care Act richiede che i piani sanitari che offrono la copertura ai figli a carico del piano dei genitori rendano tale copertura disponibile fino a quando il figlio adulto raggiunge l'età di 26 anni, indipendentemente dal fatto che il giovane adulto sia ancora considerato un dipendente ai fini fiscali.
Il 10 maggio 2010, i Dipartimenti federali della salute e dei servizi umani, del lavoro e del tesoro (IRS) hanno emesso i regolamenti necessari per implementare l'espansione della copertura a carico per i figli adulti fino all'età di 26 anni. Alcune delle regole significative includono:
Copertura estesa a più figli adulti: i piani sanitari che offrono una copertura a carico devono offrire un'assicurazione sanitaria ai figli adulti degli iscritti fino all'età di 26 anni, anche se i figli adulti non vivono più con i genitori, non dipendono dalla dichiarazione dei redditi dei genitori o non lo sono studenti più lunghi.
Questa regola si applica sia ai figli sposati che a quelli non sposati, sebbene il piano non debba estendere la copertura ai loro coniugi e figli. E sebbene l'assistenza prenatale sia coperta per le persone a carico, le spese di manodopera e parto, che sono la parte più costosa dell'assistenza alla maternità, non devono essere coperte per le persone a carico.
La regola si applica sia al mercato dell'assicurazione sanitaria individuale che a quella di gruppo: non importa se i genitori ottengono l'assicurazione sanitaria tramite un datore di lavoro o la acquistano da soli, i loro figli giovani adulti possono essere coperti dal piano fintanto che il piano si estende copertura per eventuali figli a carico.
Tutti i giovani adulti idonei hanno avuto un'opportunità di iscrizione speciale una tantum: il requisito che ai giovani adulti fosse consentito di rimanere nei piani dei genitori fino all'età di 26 anni si applicava agli anni del piano / della polizza che iniziano il 23 settembre 2010 o successivamente. la disposizione in precedenza, ma tutti dovevano farlo entro il loro primo rinnovo dopo il 23 settembre 2010.
E tutti i piani dovevano implementare un periodo di iscrizione speciale - della durata di almeno 30 giorni - durante il quale ai giovani adulti che non erano già coperti dalla copertura dei genitori veniva data la possibilità di essere aggiunti al piano. Questo periodo di iscrizione era disponibile indipendentemente dal fatto che coincidesse con il normale periodo di iscrizione aperta del piano. Era disponibile per i giovani adulti che in precedenza erano invecchiati al di fuori dei piani dei genitori, così come per i giovani adulti che avevano scelto di non essere coperti dal piano dei genitori per altri motivi.
Da allora, i giovani adulti sono stati in grado di rimanere nei piani dei genitori fino all'età di 26 anni, ma sono stati in grado di rientrare nei piani dei loro genitori solo durante i regolari periodi annuali di iscrizione aperta, o durante un periodo di iscrizione speciale innescato da un evento qualificante - giovani gli adulti non possono semplicemente aderire al piano sanitario di un genitore quando vogliono.
Premi
Un giovane adulto di 25 anni e coperto da un piano sanitario di un genitore avrà premi più elevati rispetto a un fratello minore che usufruisce dello stesso piano. In base alle regole di implementazione ACA per i piani venduti nei mercati individuali (in borsa o fuori borsa) e in piccoli gruppi, i premi vengono addebitati solo per un massimo di tre bambini di età inferiore ai 21 anni in ciascuna famiglia, quindi se una famiglia ne ha più di tre bambini di età inferiore a 21 anni, i premi vengono addebitati solo per tre di loro. Ma i premi per i bambini di età pari o superiore a 21 anni non sono limitati da questa regola, quindi una famiglia dovrà pagare i premi per tutti i bambini di età superiore a 21 anni, indipendentemente da come ce ne sono molti.
Le regole di valutazione premium dell'ACA non si applicano al mercato dei gruppi di grandi dimensioni (50+ dipendenti nella maggior parte degli stati, ma 100+ dipendenti in quattro stati), dove è più comune vedere le tariffe basate sul fatto che il dipendente abbia copertura, copertura dipendente + coniuge, copertura dipendente + figli o copertura familiare. In questo tipo di scenario, un dipendente con copertura familiare (e più di un figlio) potrebbe pagare gli stessi premi indipendentemente dal fatto che un figlio rimanga sul piano in base alle regole di copertura per dipendenti estesi.
Nuovi vantaggi fiscali per la copertura per giovani adulti sponsorizzata dal datore di lavoro
Uno dei vantaggi a volte inosservati dell'assicurazione sanitaria sponsorizzata dal datore di lavoro è che il valore della copertura è escluso dal reddito del dipendente. Se la tua assicurazione sanitaria costa $ 15.000 all'anno (pagati in parte da te e in parte dal datore di lavoro), tu non pagare le tasse su quei $ 15.000. Ciò è in contrasto con le persone che acquistano la propria assicurazione sanitaria, che devono affrontare regole molto più complicate in termini di deducibilità fiscale della loro assicurazione sanitaria.
Ai sensi dell'Affordable Care Act, questo vantaggio è esteso ai giovani figli adulti fino a 26 anni. Se i dipendenti scelgono di coprire i loro figli giovani adulti fino all'età di 26 anni, il valore dell'assicurazione sanitaria fornita dal datore di lavoro per il giovane adulto è escluso dal dipendente Questo beneficio continua fino alla fine dell'anno imponibile in cui il giovane adulto compie 26 anni (alcuni datori di lavoro scelgono di lasciare che i figli giovani adulti rimangano nel piano fino alla fine dell'anno in cui compiono 26 anni, piuttosto che abbandonarli dal piano non appena compiono 26 anni).
- Il beneficio fiscale è entrato in vigore il 30 marzo 2010 rendendolo immediatamente disponibile quando è stata emanata l'ACA.
- Il vantaggio fiscale si applica anche alle persone che hanno diritto alla detrazione dell'assicurazione sanitaria per lavoratori autonomi sulla dichiarazione dei redditi federale. L'assicurazione sanitaria non è sempre deducibile dalle tasse, ma i lavoratori autonomi possono detrarre i loro premi senza dover dettagliare le detrazioni . In tal caso, possono detrarre i premi per i giovani figli adulti che rimangono nel loro piano fino all'età di 26 anni.
Il risultato
6,1 milioni di giovani adulti (di età compresa tra 19 e 25 anni) avevano ottenuto la copertura nell'ambito dell'ACA all'inizio del 2016. Più della metà di loro ha ottenuto la copertura da quando gli scambi, i sussidi premium e l'espansione di Medicaid sono entrati in vigore nel 2014. Ma 2,3 milioni di giovani adulti hanno guadagnato copertura tra il 2010 e il 2013, a seguito della disposizione ACA che ha permesso loro di rimanere sul piano di assicurazione sanitaria di un genitore fino all'età di 26 anni.
E un decennio dopo, i ragazzi che erano al liceo quando è stato promulgato l'ACA possono ancora essere coperti dalla copertura sanitaria dei loro genitori se questo è ciò che funziona meglio per loro e le loro famiglie. Rimanere sull'assicurazione sanitaria di un genitore non è sempre l'opzione migliore: a volte è meno costoso iscriversi a un piano offerto dal proprio datore di lavoro o iscriversi a un piano di mercato o Medicaid (in base al proprio reddito dopo che non sono più un dipendente dalle tasse). E a volte il piano di un genitore non è più un'opzione praticabile perché il giovane adulto si è trasferito in un'altra area del paese e non ci sono operatori sanitari in rete nelle vicinanze. Ma dare alle famiglie la possibilità di mantenere i giovani adulti nel piano sanitario dei loro genitori fino all'età di 26 anni ha ridotto parte dello stress che i genitori ei loro giovani figli adulti avrebbero altrimenti dovuto affrontare durante questo periodo di transizione e ha fornito un'opzione di riserva che aiuta milioni di persone a mantenere copertura continua.
