Come cancellare le spese mediche come detrazione fiscale

Stai preparando le tue imposte sul reddito? Probabilmente stai cercando quante più detrazioni fiscali possibili. L'assistenza medica è costosa, quindi se puoi ammortizzare il costo della tua assistenza sanitaria, puoi potenzialmente abbassare la tua fattura fiscale.

Tuttavia, le regole IRS sono complesse e dettagliate. È necessario capire quali sono le spese mediche deducibili dalle tasse, quali tipi di spese sono deducibili e se si dispone o meno di spese mediche deducibili dalle tasse sufficienti per farne valere la pena.

Soprattutto dal momento che il Tax Cuts and Jobs Act del 2017 ha aumentato in modo significativo la detrazione standard, la maggior parte dei filer finisce per prendere la detrazione standard invece di dettagliare le detrazioni, il che significa che non stanno deducendo le spese mediche.

Due modi per cancellare le spese mediche

I due modi per cancellare le spese mediche sono:

1. Richiedile come detrazione fiscale quando esponi le detrazioni. Questo è di gran lunga il modo più comune per cancellare le spese mediche e un'ampia gamma di spese mediche, inclusi i costi vivi nell'ambito del tuo piano sanitario e i servizi che non sono coperti dall'assicurazione sanitaria possono essere conteggiati È necessario utilizzare l'Allegato A del modulo 1040 per richiedere la detrazione delle spese mediche. Se prendi la detrazione standard anziché dettagliare le detrazioni (che è ciò che fa quasi il 90% dei dichiaranti fiscali), non puoi cancellare le tue spese mediche a meno che tu non sia qualificato per utilizzare il secondo modo.
2. Richiedili come un aggiustamento del tuo reddito. Ciò riduce il tuo reddito lordo rettificato, facendo sembrare che tu abbia fatto meno soldi. Ma la detrazione è generalmente limitata ai premi pagati dai lavoratori autonomi per l'assicurazione sanitaria, dentale e per cure a lungo termine.

In questo articolo, esamineremo il primo metodo. Ti consente di ammortizzare un'ampia gamma di spese mediche se le tue spese mediche totali sono sufficientemente elevate e non è necessario che tu sia un lavoratore autonomo.

Hai abbastanza spese mediche per farne valere la pena?

Per richiedere una detrazione fiscale per le spese mediche sulla Tabella A, le tue spese devono aggiungere almeno il 7,5% del tuo reddito lordo rettificato. [Tieni presente che questa soglia aumenterà al 10% a partire dal 2021 a meno che il Congresso non modifichi le regole ancora. Negli ultimi anni sono state apportate più volte modifiche: prima dall'Affordable Care Act, che ha innalzato la soglia al 10%, poi dal Tax Cuts and Jobs Act, che l'ha temporaneamente abbassata al 7,5% e, più recentemente, dall'Ulteriori Consolidato Legge sugli stanziamenti del 2020, che ha esteso la soglia del 7,5% fino alla fine del 2020.]

Puoi detrarre solo le spese che superano la soglia del 7,5%. Ad esempio, se il tuo reddito lordo rettificato è di $ 100.000 e hai $ 12.000 in spese mediche qualificate, potrai detrarre $ 4.500. I primi $ 7.500 delle tue spese mediche vengono utilizzati per raggiungere la soglia del 7,5%. I restanti $ 4.500 possono essere richiesti come detrazione fiscale per le spese mediche.

Quali spese mediche contano?

La tua opinione su ciò che costituisce una spesa medica potrebbe differire dall'opinione dell'IRS. Secondo l'IRS, “Le spese per l'assistenza medica devono essere principalmente per alleviare o prevenire un difetto o una malattia fisica o mentale. Non includono le spese che sono meramente benefiche per la salute generale, come le vitamine o una vacanza ".

Non puoi richiedere le spese pagate dalla tua compagnia di assicurazione sanitaria o le spese rimborsate dal tuo conto di spesa flessibile al lordo delle imposte o dal tuo conto di risparmio sanitario. In altre parole, nessun "doppio tuffo". Ma le spese vive (franchigia, copays e coassicurazione) che sostenete nell'ambito del vostro piano di assicurazione sanitaria possono essere conteggiate come spese mediche ammissibili.

Se hai ricevuto cure mediche durante un dato anno ma hai pagato le cure in un anno diverso, richiedi la spesa nell'anno in cui le hai pagate, non nell'anno in cui hai ricevuto il servizio. Ad esempio, se hai ricevuto cure in autunno del 2019 ma non hai pagato per quel trattamento fino a gennaio del 2020, richiederesti la spesa medica sulle tasse del 2020, presentata entro il 15 aprile 2021 (ma generalmente non puoi detrarre le spese per un dato anno se sei pagandoli anticipatamente e riceveranno le cure mediche in un anno futuro).

In alcuni casi, puoi richiedere il costo dell'assicurazione sanitaria come spesa medica deducibile dalle tasse. Come notato sopra, se sei un lavoratore autonomo, hai la possibilità di detrarre i premi che paghi da solo (esclusi eventuali sussidi premio che ricevi nello scambio o premi che chiunque altro paga per tuo conto).In tal caso, non è necessario dettagliare le detrazioni. Ma per le persone che non sono lavoratori autonomi, i premi dell'assicurazione sanitaria possono essere aggregati ad altre spese mediche per raggiungere la soglia di deducibilità (7,5% del reddito lordo rettificato).

Alcuni esempi di spese mediche deducibili dalle tasse comuni includono:

• La franchigia dell'assicurazione sanitaria, i pagamenti e la coassicurazione
• Le tue spese vive per i farmaci da prescrizione (questo non include la marijuana medica o i farmaci da prescrizione spediti illegalmente nel Paese).
• Farmaci da banco e prodotti mestruali. L'inclusione di queste voci come spese mediche qualificate è stata una modifica apportata nel 2020 ai sensi della legge CARES.
• Spese di psicoterapia o psicoanalisi non rimborsate
• Bende e cerotti
• Lenti a contatto (e soluzione per lenti a contatto) e occhiali usati per correggere la vista
• Apparecchi acustici e batterie per apparecchi acustici
• Forniture per tiralatte
• Costi di fecondazione in vitro
• Kit per test di gravidanza
• Spese di assistenza a lungo termine (si applicano le regole di qualificazione) e alcuni premi assicurativi per l'assistenza a lungo termine (c'è un limite su quanto può essere detratto; l'IRS adegua questo limite ogni anno e varia a seconda dell'età).

Di chi contano le spese mediche?

In generale, puoi richiedere una detrazione fiscale per le tue spese mediche, le spese del tuo coniuge e le spese dei tuoi familiari a carico. Tuttavia, tieni presente che ha senso dettagliare la detrazione solo se l'importo totale che stai specificando, comprese le spese mediche e altre detrazioni dettagliate, supera la detrazione standard che potresti prendere senza specificare nulla. Come notato sopra, la maggior parte delle tasse i filer stanno meglio con la detrazione standard, perché l'importo totale delle detrazioni che avrebbero dettagliato non supererebbe tali importi.